Kredyt czy leasing? Wybór między tymi dwoma formami finansowania to często kluczowa decyzja dla przedsiębiorców oraz osób planujących zakup drogiego sprzętu. Warto zrozumieć różnice między tymi opcjami, ich zalety oraz wady, aby podjąć świadomą decyzję, która będzie korzystna w dłuższej perspektywie.
Definicje i podstawowe różnice
Kredyt
Kredyt to forma finansowania, w której bank lub inna instytucja finansowa udziela klientowi określonej kwoty na zakup dóbr, które stają się jego własnością. Spłata kredytu odbywa się w ratach, na ogół przez kilka lat, a odsetki są naliczane na podstawie ustalonej stopy procentowej. Klient ma pełne prawo do dysponowania nabytym mieniem.
Leasing
Leasing to umowa, w ramach której jedna strona (finansujący) oddaje drugiej stronie (leasingobiorcy) do użytkowania określony przedmiot, np. samochód czy maszyny, na ustalony czas. Leasingobiorca płaci comiesięczne raty w zamian za możliwość korzystania z przedmiotu, jednak nie staje się jego właścicielem. Po zakończeniu umowy często istnieje możliwość wykupu przedmiotu.
Koszty i opłacalność
Kredyt
- Koszt całkowity: Koszt kredytu obejmuje nie tylko kwotę pożyczoną, lecz także odsetki, prowizje oraz inne opłaty. Zazwyczaj wysokość odsetek jest stała lub zmienna, co może wpływać na całkowity koszt kredytu.
- Podatki: Odsetki od kredytu mogą być odliczane od podstawy opodatkowania w przypadku osób prowadzących działalność gospodarczą, co wpływa na zmniejszenie obciążeń podatkowych.
- Amortyzacja: W przypadku zakupu środka trwałego można zastosować amortyzację, co pozwala na rozłożenie kosztów na kilka lat.
Leasing
- Koszt całkowity: Koszty leasingu są często niższe w porównaniu z kredytem, ponieważ leasingobiorca nie płaci za pełną wartość przedmiotu, a jedynie za jego użytkowanie. Dodatkowo, w przypadku leasingu operacyjnego, rata leasingowa jest kosztem uzyskania przychodu.
- Podatki: Raty leasingowe można zaliczyć w koszty uzyskania przychodu, co przekłada się na mniejsze obciążenia podatkowe. W leasingu finansowym z kolei, leasingobiorca nie może zaliczyć rat w całości do kosztów, ale amortyzacja przedmiotu jest możliwa.
- Brak dużych wydatków początkowych: Leasing często pozwala na minimalne wydatki początkowe, co jest korzystne dla małych firm.
Dostosowanie do potrzeb
Kredyt
Kredyt jest bardziej elastyczną formą finansowania, która pozwala na zakup dowolnego dobra, które można zabezpieczyć. Może to być zarówno samochód, jak i maszyna produkcyjna. Kredyt można dostosować do potrzeb, wybierając wysokość rat oraz czas spłaty.
Leasing
Leasing jest idealnym rozwiązaniem dla firm, które chcą uniknąć dużych wydatków na początku działalności lub planują częste zmiany w posiadanym sprzęcie. Dzięki leasingowi przedsiębiorcy mogą korzystać z nowoczesnych rozwiązań, nie martwiąc się o ich utrzymanie.
Ryzyka i ograniczenia
Kredyt
- Obciążenie finansowe: Kredyt wiąże się z długoterminowym zobowiązaniem finansowym, co może być problematyczne w przypadku spadku dochodów.
- Długotrwałe zobowiązanie: Kredyt często wymaga długotrwałego zobowiązania, co może ograniczać elastyczność finansową.
Leasing
- Brak własności: Po zakończeniu umowy leasingowej przedmiot nie staje się własnością leasingobiorcy, co może być istotnym ograniczeniem dla niektórych firm.
- Ograniczenia w użytkowaniu: Umowy leasingowe często zawierają klauzule dotyczące sposobu użytkowania przedmiotu, co może ograniczać swobodę działania leasingobiorcy.
Przykład praktyczny
Rozważmy przedsiębiorcę, który potrzebuje samochodu dostawczego.
- Kredyt: Przedsiębiorca może wziąć kredyt na 50 000 zł na zakup nowego auta na 5 lat przy oprocentowaniu 7%. Całkowity koszt kredytu wyniesie około 65 000 zł, z miesięcznymi ratami na poziomie 1 083 zł.
- Leasing: Alternatywnie, leasing na ten sam samochód może wynosić 1 200 zł miesięcznie przez 5 lat. Po zakończeniu umowy leasingowej przedsiębiorca nie ma auta, ale nie ponosił także dużych kosztów na początku.
Wybór formy finansowania
Decyzja, czy wybrać kredyt, czy leasing, powinna być oparta na indywidualnych potrzebach, charakterystyce działalności oraz możliwości finansowych. Kluczowe pytania, które warto sobie zadać to:
- Jakie są plany dotyczące użytkowania przedmiotu?
- Czy preferuję posiadanie, czy wynajem sprzętu?
- Jakie są moje możliwości finansowe w krótkim i długim okresie?
Warto również skonsultować się z doradcą finansowym, który pomoże przeanalizować konkretne oferty oraz dopasować je do indywidualnych potrzeb i sytuacji finansowej.